¿Qué es la debida diligencia empresarial y por qué toda empresa debería aplicarla?

La debida diligencia o Due Diligence empresarial es un proceso clave para proteger tu empresa antes de tomar decisiones importantes: firmar contratos, contratar proveedores, iniciar alianzas o asumir compromisos laborales o financieros. Se trata de verificar, investigar y documentar todos los riesgos y obligaciones antes de actuar. En otras palabras, es hacer los deberes antes de dar un paso legal o comercial.

Aplicar una debida diligencia preventiva te permite evitar pérdidas económicas, demandas, sanciones, o asociaciones con socios poco confiables. Es una herramienta estratégica que no solo cumple con la ley, sino que aumenta la confianza de aliados, clientes e inversionistas en tu negocio.

Tipos de debida diligencia que toda empresa debería conocer:

🔹 Debida diligencia empresarial general:

Se usa para evaluar integralmente una empresa o proyecto antes de invertir, comprar, fusionarse o asociarse. Incluye revisión financiera, legal, tributaria y operativa. Así evitas comprar un problema y tomas decisiones con información completa.

🔹 Debida diligencia contractual:

Implica revisar contratos nuevos o existentes para detectar cláusulas riesgosas, obligaciones ocultas o condiciones desfavorables. Además, exige verificar que tu contraparte sea confiable, solvente y esté legalmente habilitada.

🔹 Debida diligencia laboral:

Verifica el cumplimiento de normas laborales y de seguridad social. Evalúa si tu empresa o tus contratistas están al día en aportes, afiliaciones, condiciones laborales y contratación legal. Ignorar esto puede causarte multas o demandas por solidaridad laboral.

🔹 Debida diligencia en seguros:

Revisa que las pólizas contratadas cubran realmente los riesgos del negocio. Asegura que estés cumpliendo las condiciones del seguro, como declarar el estado del riesgo, reportar siniestros a tiempo y mantener la documentación en regla. Si no lo haces, puedes quedarte sin cobertura cuando más la necesites.

¿Qué pasa si no haces debida diligencia?

• Puedes firmar contratos con cláusulas abusivas sin notarlo.

• Arriesgas tu reputación al vincularte con empresas en listas negras o con antecedentes de fraude.

• Te expones a sanciones de la DIAN, la UGPP o el Ministerio de Trabajo.

• Puedes terminar pagando demandas laborales de tus proveedores por no haber verificado su cumplimiento.

• En seguros, podrías perder la cobertura por no cumplir tus obligaciones como asegurado.

  
  

En Colombia, la debida diligencia ya es un requisito legal

Normas como la Ley 2195 de 2022, el Código Sustantivo del Trabajo, la Ley 1328 de 2009 y el Código de Comercio exigen actuar con diligencia, buena fe y transparencia. Hoy más que nunca, el cumplimiento legal no es negociable: la ley obliga a identificar a los beneficiarios finales, a verificar a tus contratistas, y a actuar con el cuidado de un “buen hombre de negocios”.

Conclusión: la debida diligencia es prevención inteligente

Implementar la debida diligencia no es un gasto, es una inversión estratégica. Evita demandas, multas, conflictos y pérdidas. Transmite profesionalismo, fortalece tu reputación y te permite tomar decisiones con tranquilidad. En un entorno empresarial cada vez más regulado y exigente, la pregunta no es si debes hacerla, sino cuándo empiezas a implementarla en tu empresa.